澳大利亚¶

模块¶

名称	技术名称	描述
澳大利亚 - 会计	`l10n_au`	澳大利亚本地化的基础会计模块。当选择澳大利亚、财政本地化软件套装时，该模块将自动安装。该模块还安装 ABA 贷记转账模块。
澳大利亚报告 - 会计	`l10n_au_reports`	添加 Taxable Payments Annual Report (TPAR) 和 Business Activity Statement (BAS) 报告。当选择 Australia fiscal localization package 时，它会自动安装。
澳大利亚 - 薪资单	`l10n_au_hr_payroll`	用于澳大利亚本地化的基本 payroll 模块。
澳大利亚 - 薪酬管理与会计	`l10n_au_hr_payroll_account`	包含澳大利亚工资规则所需的会计数据。当启用 Payroll Entries option 时，它会自动安装。
Employment Hero Payroll	`l10n_employment_hero`	将 Employment Hero 的所有工资运行与 Odoo 的日记帐分录同步。

注解

澳大利亚财政本地化的用户无法按照澳大利亚政府的要求停用 two-factor authentication (2FA)。

会计¶

税收和消费税¶

在澳大利亚，标准**商品及服务税 (GST)** 税率为 10%，但特定类别的商品和服务存在不同的税率和豁免。

注解

税收影响:ref:BAS report <australia/bas>。

税项映射¶

在澳大利亚本地化中，税名将税率作为其命名约定的组成部分。尽管 Odoo 中配置的 taxes 数量很多，但它们的比率通常相似（0% 或 10%）。

GST 销售税¶

下面列出了 Odoo 中可用的 GST 销售 税。

GST 名称	描述	发票上的标签
10% GST	GST 销售	10% GST
0% EX	出口销售免消费税	0% 免消费税
0% F	商品及服务税免费销售	0% 豁免
0% 国际NP	进项税额销售	0% 进项税销售
100% 调整	这是为了调整，可以修改金额以满足您的需求	税务调整（销售）

消费税购买税¶

下面列出了 Odoo 中可用的 **GST 购买**税。

GST 名称	描述	发票上的标签
10% GST	GST 采购	10% GST
10% C	资本采购	10% 资本购买
10% INP	进项税额销售的采购	进项税销售的 10% 采购
10% 私人投资	私人使用或不可扣除的购买	10% 购买供私人使用
0% F	免消费税	0% 免消费税
0% TPS	采购（应税进口）- 单独缴税	0% 消费税单独支付
仅 100%	只对进口项目征收商品及服务税	只对进口项目征收商品及服务税
100% 调整	税务调整（采购）	税务调整（采购）
100% 增值税	递延消费税负债	100% 增值税
没有 ABN	为没有 ABN 合作伙伴代扣的税项	无 ABN 的预扣税
付费GW-W3	其他代扣金额（不包括 W2 或 W4 中显示的任何金额）	其他代扣金额（W3）

变体¶

特定行业的企业需要报告财年内向分包商支付的相关服务款项。Odoo 通过结合使用税款和税务规则，在 TPAR 上报告这些付款。为符合 TPAR 的要求，Odoo 提供了两种主要采购税款的变体，但默认情况下处于未激活状态。

Example

对于 10% GST 税款，变体包括：

税项名称	描述	受影响的报表	默认状态
10% GST	默认 10% GST 税	BAS	已启用
10% GST TPAR	TPAR 税务变体（当承包商提供 ABN 时）	BAS 应纳税额年度报告（TPAR）	无效的
10% GST TPAR NO ABN	TPAR 税务变体（当承包商未提供 ABN 时）	BAS 应纳税额年度报告（TPAR）	无效的

递延 GST¶

Odoo 允许参加 `递延商品及服务税（DGST）计划<https://www.ato.gov.au/businesses-and-organisations/gst-excise-and-indirect-taxes/gst/in-detail/rules-for-specific-transactions/international-transactions/deferred-gst?=redirected_deferredGSTscheme>`_的企业自动化处理其递延 GST 流程。

配置¶

建议：

进入会计 ‣ 配置 ‣ 设置并将报税周期设置为月度（= 每月 BAS）；以及
进入会计 ‣ 配置 ‣ 日记账 ‣ 新建页面，选择杂项作为 Type 的类型，创建一个新的日记账，来存储所有递延消费税条目。

默认情况下，澳大利亚公司可使用税种（100% DGST，默认为非活动）和账户（21340 递延消费税负债）。进入会计 ‣ 配置 ‣ 税项激活税项。搜索名称 100% DGST`（必要时删除默认筛选器），然后点击 :guilabel:`激活拨动开关。

流程¶

1. 进口商品：采购订单和供应商账单¶

根据 DGST 计划，从国外进口商品时，企业可递延 GST 纳税义务。在采购订单中，为相关订单行选择 0% TPS 税（税款另行支付）。

2. 在 BAS 报表中记录 DGST 余额¶

当综合货运系统（ICS）向澳大利亚税务局（ATO）电子申报企业累计应纳税额后，上月递延的 GST 余额将在 ATO 的 BAS 门户中显示。

重要

Odoo 目前无法自动从 ATO 获取 DGST 余额，需手动创建负债金额分录。由于递延纳税会重复发生，建议为此新建专用日记账。

前往会计 ‣ 日记账分录 ‣ 新建。在第一个日记账项目行中，添加科目 21340 递延 GST 负债，并将递延 GST 余额作为贷方。沿用前例，我们贷记 $2,000 后保存。

系统将自动生成平衡分录，并正确分配 BAS 税务网格中各栏位的数值。其中 G11、G18、7A 及 ONLY 等栏目均会同步更新。

过账后，BAS 报表将准确显示各栏位数值及 DGST 抵扣金额。

报表¶

商业活动报表（BAS）¶

对于在澳大利亚注册消费税的企业来说，BAS 报告 是一项重要的税务报告要求。BAS 用于向澳大利亚税务局报告和缴纳各种税款。利用 Odoo BAS 功能，企业可以报告以下内容：

GST
PAYG（现收现付）预扣税
DGST

从会计仪表板其他操作部分，点击 BAS 报告（AU）即可访问。

系统从预配置的税务网格自动采集基础金额与税额。针对特殊 GST 场景（如葡萄酒平衡税），也可手动配置税务网格。完成科目设置后，系统会自动将日记账分录归集至对应税种，确保 BAS 报表精准反映企业财务活动。

除 GST 栏目外，BAS 报表还包含 PAYG 代扣税项目（W1 至W5，以及汇总表第 4 节）。该集成功能确保所有薪资相关代扣税均能准确归集并呈现在报表中。

该模块包含内置规则，便于自动计算 W1 至 W5 类型的税金。有关这些税款计算过程的详细说明和更多信息，请参阅薪酬管理部分。

关闭¶

到了向 ATO 报税的时间，点击关闭条目。可以在会计 ‣ 配置 ‣ 设置 ‣ 报税周期下配置报税期。报税期的起始日期也可通过周期按钮（周期年）在报告本身中定义。

其他资料

年末结账

注解

Odoo 使用日历季度，而不是澳大利亚财政年度季度，这意味着 7 月至 9 月 在 Odoo 中是 Q3 。

在首次关闭条目之前，需要设置默认的 GST 应付账款账户 和 GST 应收账款账户。系统会弹出通知，将用户重定向到税组配置。

当 GST 应付账款和 GST 应收账款科目设置完成后，BAS报表将自动生成准确的期末结账分录，通过 GST 清算科目实现税务余额平衡。

应收/应付 GST 的差额将计入税务分组中定义的清算科目。应向 ATO 缴纳或申请退还的金额可与银行对账单进行核对。

重要

BAS 报表不直接提交至 ATO。Odoo 可自动计算各栏位数值，并支持审计追溯数据来源。企业可将这些数值复制并录入 ATO 门户网站。

应税支付年报（TPAR）¶

Odoo 支持企业生成 TPAR，用于申报财年内向承包商/分包商支付的款项。如需确认申报要求，请参阅 ATO 的 TPAR 专题页。

在 Odoo 中访问 TPAR 报表，请前往会计 ‣ 报表 ‣ 应税支付年度报表（TPAR）。

配置¶

首先，需要在向承包商开具账单前为其分配财务规则，以更新 TPAR 数据。操作路径：会计 ‣ 供应商 ‣ 供应商，选择承包商后，在销售与采购标签页下设置财务规则。

系统将根据所选财务规则，自动将正确的税务映射应用到承包商的供应商账单。

TPAR 报表包含承包商的以下信息：

ABN
:guilabel:`GST总额`（已缴纳税费总和）
:guilabel:`支付总额`（供应商账单标记为已支付后，显示金额）
代扣税款`（当承包商财务规则设为 :guilabel:`无 ABN 的 TPAR 时显示）

TPAR 报表支持导出多种格式：PDF、XLSX 和 TPAR 专用格式

汇款通知单¶

付款回执是用于证明向企业付款的凭证文件。在 Odoo 中可通过以下路径获取：前往会计 ‣ 供应商 ‣ 付款，选择相应付款记录后点击打印 ‣ 付款回执。

电子发票¶

Peppol¶

Odoo 符合澳大利亚的 `Peppol 要求<https://peppol.org/learn-more/country-profiles/australia/>`_。进入会计 ‣ 客户 ‣ 客户或供应商 ‣ 供应商，选择其中一个，点击会计选项卡，并根据需要配置电子发票部分，设置您的客户和供应商。

重要

当为 Peppol 网络中的合作伙伴验证发票或贷记单时，系统将生成合规的 XML 文件，可手动上传至 Peppol 网络。Odoo 目前正在申请成为澳新地区的 Peppol 接入点。

用于批量付款的 ABA 文件¶

ABA 文件是由澳大利亚银行协会开发的数字格式，企业客户可通过业务管理软件上传单一文件，实现批量付款处理。

使用 ABA 文件的主要优势在于提高付款和配对效率。这可以通过将大量付款合并到一个文件中进行批量处理来实现，该文件可以提交给所有澳大利亚银行。

配置¶

批量付款¶

前往会计 ‣ 配置 ‣ 设置，开启批量付款选项。。

银行日记账¶

进入会计 ‣ 配置 ‣ 日记账并选择银行日记账。输入账号，点击创建和编辑…，并填写以下字段：

银行
BSB
账户持有人

然后，打开 Send Money 开关并单击 Save & Close。

注解

使用 Currency 字段是可选的。

返回 Journal Entries 选项卡，填写 ABA 部分下的以下字段：

BSB：银行帐户的 BSB 代码用于填写此字段。
Financial Institution Code：银行的官方 3 个字母缩写（例如，WBC 代表西太平洋银行）
Supplying User Name：银行提供的 6 位数字。如果您不知道，请联系您的银行或查看其网站。
APCA Identification Number：银行提供的 6 位数字。如果您不知道，请联系您的银行或查看其网站。
Include Self Balancing Transaction：选择此选项会添加额外的
“自平衡”交易到ABA文件末尾，这是一些银行所要求的。

客户和供应商的银行账户¶

转到 Accounting ‣ Customers ‣ Customers 或 Accounting ‣ Vendors ‣ Vendors 并选择客户或供应商。打开 Accounting 选项卡，然后在 Bank Accounts 部分下，单击 Add a line 填写它们：

Account Number
银行
BSB
账户持有人

然后，打开 Send Money 开关并单击 Save & Close。

生成 ABA 文件¶

要生成 ABA 文件，请创建供应商帐单，进行确认，并确保供应商的银行信息设置正确。

接下来，单击供应商账单上的 Pay，然后选择以下字段：

Journal：Bank
Payment Method：ABA Credit Transfer
Recipient Bank Account：供应商的帐号

创建付款后，转到 Accounting ‣ Vendors ‣ Payments，选择要包含在批次中的付款，然后点击 Create Batch。验证所有信息是否正确并点击 Validate。验证后，ABA 文件可在右侧的 chatter 中找到。

将文件上传到银行门户后，ABA 交易行将在下一次银行 Feed 迭代时出现在您的银行 Feed 中。您需要将其与 Odoo 中进行的**批量付款**进行核对。

行业特定功能¶

Starshipit 货运¶

Starshipit 是一家航运服务运营商，致力于促进澳大利亚航运快递公司与 Odoo 的整合。有关详细信息，请参阅 Starshipit documentation。

其他资料

Starshipit Odoo webinar recording

立即购买，稍后付款解决方案¶

*先买后付*解决方案是澳大利亚电子商店流行的支付方式。其中一些解决方案可通过 Stripe 和 AsiaPay 获得。

其他资料

POS 终端¶

在澳大利亚，要在 Odoo 和 POS 终端之间建立直接连接，需要使用 Stripe 支付终端。Odoo 支持澳大利亚 EFTPOS 支付解决方案。

注解

使用 Odoo 作为主要 POS 系统时，您不需要 Stripe 支付终端。但是，如果没有 Stripe 终端，收银员必须在终端上手动输入最终付款金额。

其他资料